前言

首先讲融资工作应当属于财务工作，这个标题是为了照顾到文章系列的规整；

另外这个范围主要是中等企业，大型企业一般融资有专门的机构和策略，一般会计人是不用操心的，小的企业融资就是老板的事情，由于体量小，以单位资产或老板个人资产抵押类居多，空间就小了；

说起来策划，只是计划而已，有个全年的工作计划和规划，会计工作在融资中做到“预则立”，平顺的开展工作罢了，不能自我感觉良好，产生错觉：

1、宏观经济形势和银行行业发展对融资的影响

早些年有些银行高攀不上，条件苛刻，价格较高，中小企业面对银行是弱势的，选择面窄，实际融资成本较高，实际上我们要看到一个实质，银行与我们一样也是个企业，也有企业管理的内在要求，来访的客户经理如同我们企业中的营销人员一样，是来推销的，原来不大待见我们，因为是市场好，我们不是优质客户也就得不到善待，原来的优质客户是政府平台、房地产，还有一些行业比如钢贸、汽车等，现在这些全部是负面的，我们传统的中小行业春天就来了，银行上门来拓展了。

这时候，我们千万不要窃喜，以为自己是买方市场了，暂时的，现在金融市场中存大于贷，银行的钱太多了，要钱的不敢放不能放，只能寻找原来的非主要客户市场，我等就是啊，要理性看待，如果真得有需求，本着诚意合作，适当批个授信，合理的安排融资去向。

2、银行合作基于长期的关系和基本面

我们企业本来是有一些存量贷款的，一些来自于非主要银行，比如地方银行、信用社什么的，特点是融资门槛低，就是价格高一些，我们合作了数十年了，在最困难的时候这些银行帮助了我们，这时候面对更低的资金来源，不能轻易放弃这些伙伴，一个是长年的互信不容易，还有一些模式是历史的产物，断了就不可能再续起来，比如我们存在的一些纯信用单位互保，牵涉到兄弟单位的安排，一荣俱荣啊；除非做到充分评估，建立一样稳固的新融资伙伴。

还有就是第一条中的替代银行的稳固性，客户经理讲得再好，因为要做你的业务，都答应你，将来变化的时候他是做不了主的，一切关键都是银行政策、后台的审批和价值偏好决定。在稳定和价格两个要素前，稳定压倒一切，宏观经济一旦起来，银行转向很快的，货币供应如果收紧，受影响最大的就是中小企业，融资规划不能急功近利。

3、充分考虑单位发展的需要

有种感觉，总感觉资金永远不够用，增加了融资资金进来后，很快就不见了，有钱过，没有钱也过，缺资金的时候反而驱动资金管理，有压力传导，更不能资金多了，放在账上，现在的理财收益低，有些还有本金风险，那就尴尬了。

后疫情时代，大家都看不准，复苏很缓慢，还有反复，进入新项目要谨慎，要考虑单位资金的承受，不能寄希望于增加融资，短款长用很危险，还贷和续贷需要过桥，要考虑到未来金融变化对融资的影响，要结合到单位资金供给量，要平衡有序，有腾挪的能力和空间，不能绷得太紧。

4、会计工作对融资的安排

我们有几笔存量融资资金，还有一些票据授信什么的，从时间分布上是合理的，3-4月的间隔，对储备还贷资金和申请授信续签留下了时间，这一块在日常工作中要定人定时定责，早些与有关银行交流，近期我就接待了多家银行，见面一是了解有无变化 ，特别是所在银行微观的变化，另一方面是了解银行的诉求，比如一些业务支持，客户经理所关切的业绩指标的需要，这一块银企合作，在能力范围内理应支持，实现双赢才走得远。

5、要了解最新的金融法规和新产品

这次与银行见面，就学到了不少的知识，比如新“票据法”规定银承最长不超过6个月了，原来的一年票不能开了，真是好事，有些大单位财务资金运作内卷开一年票，增加了下游的成本，还有现在出现了可拆分银票了，一张票可以划金额背书，电子银行的功能丰富了，会大大方便中小企业的资金管理。

这次见到的客户经理还谈起来“金税四期”在金融行业中的运用，从另外一个专业维度听到专业意见，大大弥补了我的认知不足，有利于今后工作中的职业判断。

一年之初，开局就看不透时局，作为会计人要理性审慎，资金安全大于天，在管理中做一些工作，建一些言！！

各位达人，你有什么看法呢？